Każda osoba fizyczna (konto nie może być współdzielone), w tym osoba prowadząca działalność gospodarczą, która ukończyła 18 lat, posiada rachunek inwestycyjny w XTB i ma rezydencję podatkową w Polsce.

Konto IKZE możesz założyć wyłącznie z poziomu konta REAL w aplikacji mobilnej (rzeczywistego, na koncie demo nie jest to możliwe) w walucie PLN, które ma dostęp do akcji polskich. Takie konto nazywamy w kontekście IKZE kontem powiązanym. Wybierz swoje konto wchodząc w zakładkę Portfolio w aplikacji mobilnej XTB, następnie naciśnij  konto na górze ekranu i wybierz właściwe. W dalszej kolejności naciśnij kafelek Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Jeśli nie masz jeszcze IKZE, wybierz Stwórz nowe konto IKZE. W kolejnym kroku poinformuj nas, czy prowadzisz działalność gospodarczą - ma to wpływ na roczny limit wpłat na IKZE. Następnie możesz wskazać uposażonych. Na koniec wypełnij zgody i oświadczenia, zasil swoje IKZE z konta powiązanego i gotowe - możesz zacząć inwestować.

Nie. Można posiadać tylko jeden rachunek inwestycyjny IKZE. W przypadku chęci otworzenia rachunku w nowej instytucji należy go przenieść z aktualnej (w XTB ta funkcjonalność nie jest jeszcze dostępna).

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego w XTB można otworzyć i zasilać wyłącznie w walucie PLN (złoty polski). Instrumenty na nim można kupować także w innych walutach, jednak nastąpi wtedy opłata za przewalutowanie w wysokości 0.5%. 

Na ten moment przeniesienie konta IKZE z innej instytucji do XTB nie jest możliwe. Opcja przeniesienia będzie dostępna wkrótce.

Na rachunku IKZE masz możliwość inwestowania w ponad 9300 akcji oraz ETF. Dodatkowo wszystkie wolne środki są na nim oprocentowane zgodnie z aktualnie obowiązującymi stawkami, które znajdziesz tutaj

Konto IKZE jest osadzone w ramach Twojego konta inwestycyjnego, tym samym upewnij się, że posiadasz na nim odpowiednią ilość środków. Wpłaty możesz dokonać poprzez naszą platformę. Wejdź w IKZE w zakładce Portfolio-> wybierz "Zarządzaj" a następnie "Wpłać środki".

W 2026 roku limit wpłat na IKZE dla osób nieprowadzących działalności gospodarczej wynosi 11 304 zł, a w przypadku tych prowadzących działalność gospodarczą 16 956 zł. Pamiętaj, że wpłaty są dobrowolne i można ich dokonywać dowolną liczbę razy do wyczerpania limitu kwotowego.
Aplikacja XTB na bieżąco pokazuje ile środków wpłaciłeś w danym roku kalendarzowym i jednocześnie uniemożliwia przekroczenie limitu.

Nie, tzw. pożytki z posiadanych przez nas aktywów (dywidendy, odsetki od wolnych środków) dodatkowo zasilają nasz rachunek IKZE, ale nie wpływają na limit wpłat w danym roku kalendarzowym.

Jedyną sytuacją, w której możliwe jest przeniesienie akcji z rachunku maklerskiego na rachunek IKZE, to gdy przenosimy je wraz z rachunkiem IKZE do innej instytucji. We wszystkich pozostałych sytuacjach nie jest to możliwe. Jeżeli posiadasz akcje na innym rachunku inwestycyjnym w XTB to w pierwszej kolejności należy sprzedać posiadane akcje i pozyskane w ten sposób środki wpłacić na konto IKZE a następnie zakupić akcje na rachunku IKZE. Pamiętaj jednak, iż każdorazowa sprzedaż akcji na standardowym rachunku maklerskim będzie rodzić konsekwencje podatkowe.

Wpłaty na IKZE można odliczać od dochodu w rocznym zeznaniu podatkowym. Dzięki temu np. osoba zatrudniona na umowę o pracę będąca w II progu podatkowym, może osiągnąć ulgę podatkową w wysokości 3 330 zł. 
Oszczędności na IKZE są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych w wysokości (19%) pod warunkiem spełnienia przesłanek ustawowych. Po ich spełnieniu przy wypłacie środków z IKZE potrącany jest podatek w wysokości 10% wypłacanej kwoty. Oznacza to, w sytuacji gdy wygenerujesz zyski na swoim koncie IKZE, nie będą one od razu opodatkowane, co pozwala na większy wzrost Twoich oszczędności w dłuższym czasie. Tej uldze podatkowej podlegają także dywidendy i zyski z oprocentowania wolnych środków. Należy jednak pamiętać, że dywidendy z zagranicznych papierów wartościowych podlegają pobraniu podatku u źródła, co oznacza, że podatek ten jest automatycznie odprowadzany w kraju, w którym firma wypłacająca dywidendę ma swoją siedzibę.
Aby wypłacić oszczędności bez podatku kapitałowego, jedynie z podatkiem 10% od wypłacanej kwoty, trzeba ukończyć 65 rok życia oraz dokonać wpłat na IKZE co najmniej w pięciu dowolnych latach kalendarzowych.

Po spełnieniu ustawowych warunków, można dokonać wypłaty środków IKZE co będzie skutkować 10% podatkiem od wysokości wypłacanej kwoty. W takiej sytuacji kwota wypłaty nie będzie wliczana do dochodu w zeznaniu PIT (tak jak to się dzieje przy zwrocie całkowitym). Przed tym, także istnieje możliwość zwrotu środków w dowolnym momencie, jednak możliwy jest jedynie zwrot całkowity, który wiąże się z rozwiązaniem umowy i likwidacją IKZE. Zwracana kwota jest doliczana do dochodu za dany rok, co skutkuje wyższym podatkiem do zapłaty w PIT. Środki ze zwrotu całkowitego są przeksięgowywane w czasie rzeczywistym na powiązany rachunek inwestycyjny. Zwrot może się odbywać tylko w formie pieniężnej.

Zgodnie z ustawą należy rozróżnić kilka możliwości. Jeżeli zamknięcie rachunku związane było z:
1) Wypłatą (jednorazowa lub w ratach) - tj. sytuacją gdzie osoba składająca dyspozycję wypłaty spełniła kryteria emerytalne, ta osoba nie może ponownie otworzyć kolejnego rachunku IKZE.  
2) Zwrotem wszystkich środków – tj. sytuacji gdzie osoba składająca dyspozycję zwrotu całości środków (nie spełniła warunków skorzystania z ulgi podatkowej), ma możliwość otwarcia kolejnego rachunki IKZE.
3) Przeniesieniem IKZE do innej instytucji (wypłatą transferową) - tj. sytuacją gdy zamykamy IKZE w jednej instytucji, jednocześnie otwierając je w innej, co jest możliwe.